ПРИЛОЖЕНИЕ B

Справочник KPI

Формулы и определения ключевых показателей, упомянутых в руководстве. По каждому KPI: формула, единица измерения, целевой диапазон для среднего производства, типовые ошибки расчёта.

Производственные KPI

OEE (Overall Equipment Effectiveness) — общая эффективность оборудования

OEE = Availability × Performance × Quality

Где:

Availability = Фактическое время работы / Плановое время работы

Performance  = Фактическая выработка / Плановая выработка за фактическое время работы

Quality      = Годные единицы / Всего произведённых единиц

Единица: % или доля от 0 до 1.

Целевые диапазоны:

OEE	Уровень
< 40 %	Существенные проблемы
40-60 %	Типичный российский завод без MES
60-75 %	После внедрения MES
75-85 %	Хороший европейский / японский уровень
> 85 %	World-class (WEF Lighthouse)

Типовые ошибки:

Считают вручную раз в неделю — теряется детализация по причинам простоев.
Не учитывают плановые остановки (переналадки) — занижают Availability.
Считают «по выборке станков» — не отражает реальную картину парка.

TEEP (Total Effective Equipment Performance)

TEEP = OEE × Utilization

Utilization = Плановое время работы / Календарное время

Единица: %.

Показывает эффективность с учётом того, что станок не работает в выходные/ночные смены. Полезен, когда обсуждается «загружать ли дополнительные смены».

FPY (First Pass Yield) — выход годного с первого предъявления

FPY = Годные с первого раза / Всего произведённых

Единица: %.

Целевой диапазон:

Простое массовое производство: > 95 %
Сложное серийное: 88-93 %
Прецизионное / опытное: 70-85 %

Типовые ошибки: не различать FPY (с первого раза) и Yield (общий выход годного, включая переделку). Переделанные изделия в FPY НЕ входят.

Rolled Throughput Yield (RTY)

RTY = FPY_1 × FPY_2 × ... × FPY_n

Произведение FPY по всем последовательным операциям. Показывает реальный совокупный выход.

Например: 3 операции с FPY 95 %, 92 %, 90 %. RTY = 0,95 × 0,92 × 0,90 = 78,7 %. То есть из 100 заготовок только 79 пройдут все 3 операции без переделки.

OTIF (On-Time In-Full) — поставки в срок и в полном объёме

OTIF = Заказы, поставленные в срок и в полном объёме / Всего заказов

Единица: %.

Целевой диапазон: 92-98 %.

Типовая ошибка: считают «вовремя» (OT) и «в полном объёме» (IF) отдельно — это завышает реальный показатель. Если 90 % вовремя и 90 % в полном объёме, OTIF может быть 81 % (если несоответствия независимы) или меньше.

Cycle Time

Cycle Time = Время от начала операции до её завершения

Единица: минуты, часы, дни.

Не путать с Lead Time (время от заказа до отгрузки).

Lead Time

Lead Time = Время от поступления заказа до отгрузки готовой продукции

Единица: дни.

Складывается из Cycle Time + времени ожидания между операциями + времени упаковки и отгрузки.

Throughput — пропускная способность

Throughput = Объём годной продукции / Период

Единица: единицы / час, тонны / день и т. д.

WIP (Work In Progress) — незавершённое производство

WIP = Объём продукции, находящейся в работе на данный момент

Единица: единицы, тонны, ₽.

Высокий WIP — обычно плохо: связывает оборотный капитал, увеличивает Lead Time, усложняет управление.

ТОиР и надёжность

MTBF (Mean Time Between Failures) — среднее время между отказами

MTBF = Суммарное время работы / Количество отказов

Единица: часы или сутки.

Целевой диапазон зависит от класса оборудования. Для критичных насосов в нефтепромысле — годы. Для шпинделей станков — тысячи часов.

MTTR (Mean Time To Repair) — среднее время восстановления

MTTR = Суммарное время ремонтов / Количество ремонтов

Единица: часы.

Целевой диапазон: < 2-4 часа для критичного оборудования с запасными узлами; до суток для оборудования с ожиданием запчастей.

Availability — готовность

Availability = MTBF / (MTBF + MTTR)

Единица: %.

Целевой диапазон для критичного оборудования: > 95 %.

Внимание: термин «Availability» употребляется в двух значениях. В этом разделе — надёжностная готовность оборудования (через MTBF/MTTR). В разделе OEE выше — доступность как множитель формулы OEE (фактическое время работы / плановое время). Оба значения общеприняты в отраслевой литературе, но это разные величины.

PM Compliance — выполнение плановых работ

PM Compliance = Плановые работы, выполненные в срок / Всего запланированных плановых работ

Единица: %.

Целевой диапазон: > 90 %.

Финансовые KPI

ROI (Return on Investment) — возврат инвестиций

ROI = (Эффект - Стоимость) / Стоимость × 100 %

Единица: %.

Главное правило: ROI считается на основе TCO, не «голого CAPEX». Подробно — глава 15.

Срок окупаемости

Определение (по сути): срок, при котором кумулятивный денежный поток проекта впервые становится неотрицательным.

Σ (Эффект_t - OPEX_t)  ≥  CAPEX

t=1..T

То есть T — это и есть срок окупаемости (в годах).

Упрощённая оценка для проектов со стабильным годовым эффектом:

Срок окупаемости ≈ CAPEX / (Эффект_годовой - OPEX_годовой)

Типовая ошибка: считают «бюджет / годовой эффект», забывая вычесть годовой OPEX. Это занижает реальный срок в 1,3-1,8 раза.

TCO (Total Cost of Ownership) — совокупная стоимость владения

TCO_5_лет =

    + CAPEX внедрения

    + Лицензии за 5 лет

    + Инфраструктура за 5 лет

    + Сопровождение за 5 лет

    + Обучение начальное + переобучение

    + Апгрейды (раз в 3-5 лет)

    + Простои при внедрении

    + Резерв 15-20 % на риски

    + Стоимость выхода

Единица: рубли (или валюта проекта).

Типовая ошибка: считают только лицензии и работы. Реальный TCO выше «голого CAPEX» в 1,5-2,5 раза.

NPV (Net Present Value) — чистая приведённая стоимость

NPV = -CAPEX + Σ (Денежный_поток_t / (1 + r)^t) для t = 1..N

Где:

r — ставка дисконтирования (обычно WACC или ключевая ставка ЦБ + премия за риск)
t — год
N — горизонт проекта

Единица: рубли.

Решение: проект инвестиционно привлекательный, если NPV > 0.

Типовая ошибка: использовать слишком низкую ставку дисконтирования. В РФ 2026 при ключевой ставке ~16-21 % реалистичная ставка дисконтирования для частного бизнеса — 20-25 %.

IRR (Internal Rate of Return) — внутренняя норма доходности

IRR — ставка дисконтирования, при которой NPV = 0.

Решение: проект инвестиционно привлекательный, если IRR > WACC компании.

EBITDA Effect

EBITDA_эффект = Прирост_выручки - Прирост_OPEX - Прирост_COGS

Или для эффекта от снижения затрат:

EBITDA_эффект = Снижение_затрат

Единица: ₽/год.

Главный показатель для защиты проекта перед СД и собственником.

ИТ-проектные KPI

Schedule Variance — отклонение по срокам (по PMBOK)

SV = EV - PV

Где:

EV (Earned Value) — освоенный объём (плановая стоимость фактически выполненных работ).
PV (Planned Value) — плановый объём (плановая стоимость работ по графику).

Единица: рубли (или валюта проекта).

Если SV > 0 — опережаем график (сделано больше плана). Если SV < 0 — отстаём (сделано меньше плана).

Индексная форма: SPI = EV / PV (если SPI > 1 — опережаем).

Cost Variance — отклонение по бюджету (по PMBOK)

CV = EV - AC

Где:

EV (Earned Value) — освоенный объём.
AC (Actual Cost) — фактическая стоимость выполненных работ.

Единица: рубли.

Если CV > 0 — экономия бюджета (сделано за меньшие деньги, чем планировалось). Если CV < 0 — перерасход.

Индексная форма: CPI = EV / AC (если CPI > 1 — экономим).

Типичный overrun ERP-проектов в РФ: CPI ≈ 0,73-0,79 (перерасход +27-30 % к плану).

Расползание объёма (Scope Creep Rate)

Расползание объёма = (Финальный объём - Изначальный объём) / Изначальный объём × 100 %

Единица: %.

Норма: < 10 %. Больше 20 % — проект «расползается», 85 % таких проектов превышают бюджет.

KPI цифровой трансформации

Уровень использования системы — уровень принятия

Adoption Rate = Активные пользователи (использующие в работе) / Целевая аудитория

Единица: %.

Целевой диапазон: > 70 % через 3 мес после запуска в эксплуатацию, > 85 % через 12 мес.

Типовая ошибка: считают «зарегистрированных пользователей» вместо «активно использующих в работе».

Индекс цифровой зрелости

Зависит от модели:

Acatech: 6 уровней от 1 (Computerization) до 6 (Adaptability).
SIRI: 6 уровней-бэндов (0–5) по 16 направлениям, суммарный балл 0–100.
«Цифровой паспорт» Минпромторга: 5 уровней.

Подробно — глава 01.

Доля отечественного ПО

Доля отеч. ПО = Стоимость отечественного ПО в ландшафте / Стоимость всего ПО × 100 %

Единица: %.

Цель к 2030 по Минпромторгу: 80 %.

Доля автоматизированных процессов

Автоматизация = Процессы с автоматизированным учётом / Всего ключевых процессов × 100 %

Единица: %.

Сводная таблица «KPI — расшифровка — формула»

Сокращение	Полное название	Формула / суть
OEE	Overall Equipment Effectiveness	Availability × Performance × Quality
TEEP	Total Effective Equipment Performance	OEE × Utilization
FPY	First Pass Yield	Годные с первого раза / Всего
RTY	Rolled Throughput Yield	Произведение FPY по операциям
OTIF	On-Time In-Full	Заказы вовремя и полные / Всего заказов
MTBF	Mean Time Between Failures	Суммарное время работы / Количество отказов
MTTR	Mean Time To Repair	Суммарное время ремонтов / Количество ремонтов
Availability (надёжность)	—	MTBF / (MTBF + MTTR)
WIP	Work In Progress	Объём незавершённого производства
Lead Time	—	От заказа до отгрузки
Cycle Time	—	От начала операции до её завершения
Throughput	—	Объём годной продукции / Период
PM Compliance	—	Выполненные плановые работы / Запланированные
ROI	Return on Investment	(Эффект - Стоимость) / Стоимость
TCO	Total Cost of Ownership	CAPEX + OPEX за весь жизненный цикл
Срок окупаемости	Срок окупаемости	TCO / Годовой эффект
NPV	Net Present Value	Сумма дисконтированных денежных потоков
IRR	Internal Rate of Return	Ставка, при которой NPV = 0
EBITDA Effect	—	Прирост выручки - прирост затрат
SV	Schedule Variance	Отклонение по срокам
CV	Cost Variance	Отклонение по бюджету
Расползание объёма	—	Изменение объёма работ относительно изначального
Уровень использования системы	—	Активные пользователи / Целевая аудитория